Žinių bazė · Atnaujinta 2026-09-26 · BlueMonks

Wwft patikra: ar Jums taikomas Wwft?

Trumpai

  • Wwft Jums taikomas, jei Jūsų organizacija patenka į vieną iš Wwft (Nyderlandų pinigų plovimo prevencijos įstatymo) 1a straipsnyje nurodytų kategorijų.
  • Tai finansų įstaigos, patikos paslaugų teikėjai, auditoriai, mokesčių konsultantai, advokatai ir notarai, nekilnojamojo turto agentai, tam tikri prekiautojai ir azartinių lošimų organizatoriai.
  • Svarbu, kokią veiklą vykdote, o ne Jūsų organizacijos dydis. Įstatymas gali būti taikomas ir savarankiškai dirbančiam specialistui.
  • Jei Jums taikomas Wwft, atliekate rizikos vertinimą, nustatote politiką, atliekate klientų patikrą, pranešate apie neįprastas operacijas ir mokote darbuotojus.

Wwft Jums taikomas, jei Jūsų organizacija patenka į vieną iš Wwft, Nyderlandų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo, 1a straipsnyje nurodytų kategorijų. Daugiausia tai finansų įstaigos, patikos paslaugų teikėjai, auditoriai, mokesčių konsultantai, advokatai ir notarai, nekilnojamojo turto agentai, tam tikri prekiautojai ir azartinių lošimų organizatoriai. Svarbu, kokią veiklą vykdote, o ne Jūsų dydis. Todėl savarankiškai dirbančiam specialistui įstatymas gali būti taikomas lygiai taip pat, kaip dideliam bankui.

Toliau pateiktas kontrolinis sąrašas padės greitai tai nustatyti. Ką apima pats įstatymas, skaitykite straipsnyje Kas yra Wwft?.

Kontrolinis sąrašas: ar Jums taikomas Wwft?

Ar atpažįstate savo organizaciją vienoje iš toliau nurodytų grupių? Tuomet Wwft Jums greičiausiai taikomas.

Finansų įstaigos

  • bankai
  • mokėjimo įstaigos ir elektroninių pinigų įstaigos
  • valiutos keityklos
  • gyvybės draudikai ir gyvybės draudimo tarpininkai
  • investicinės įmonės ir kolektyvinio investavimo subjektai
  • kriptoturto paslaugų teikėjai

Patikos paslaugų teikėjai

  • subjektai, kurie profesionaliai teikia patikos paslaugas, pavyzdžiui, juridiniam asmeniui suteikia vadovą ar adresą

Konsultantai ir laisvosios profesijos

  • auditoriai
  • mokesčių konsultantai ir buhalterinės apskaitos įmonės
  • advokatai, notarai ir kiti savarankiški teisininkai, kai jie, pavyzdžiui, dalyvauja perkant ar parduodant nekilnojamąjį turtą ar įmones, valdant pinigus ar vertybinius popierius arba steigiant ar valdant juridinius asmenis

Nekilnojamasis turtas ir prekyba

  • nekilnojamojo turto agentai ir tarpininkai, dalyvaujantys perkant ar parduodant nekilnojamąjį turtą
  • prekiautojai prekėmis, kai jie gauna grynųjų pinigų mokėjimus, viršijančius įstatyme nustatytą ribą
  • meno kūrinių prekiautojai ir tarpininkai, sudarant didelius sandorius
  • lombardai

Azartiniai lošimai

  • kazino ir kiti azartinių lošimų organizatoriai, įskaitant internetinius

Neaiškūs atvejai

Ne kiekvienas atvejis yra vienareikšmis. Ypač atkreipkite dėmesį į šias situacijas.

  • Tokią veiklą vykdote tik kartais. Wwft vertina, ką darote profesionaliai ar verslo tikslais. Jei Wwft apimamą veiklą vykdote kaip savo paslaugų dalį, įstatymas taikomas tai veiklai.
  • Įstatymas apima tik dalį Jūsų darbo. Advokatams ir notarams įstatymas taikomas vykdant tam tikrą veiklą. Užfiksuokite, kurios bylos patenka į Wwft taikymo sritį, o kurios ne.
  • Bankas prašo Jūsų informacijos. Bankas prašo UBO deklaracijos? Tai reiškia, kad Wwft taikomas bankui. Jums pačiam dėl to įstatymas netampa taikomas.
  • Veikiate iš užsienio. Jei paslaugas Nyderlanduose teikiate iš kitos šalies, Wwft taip pat gali būti taikomas. Paprašykite teisininko tai įvertinti.

Vis dar abejojate? Peržiūrėkite savo sektoriaus priežiūros institucijos svetainę, pavyzdžiui, DNB, AFM, Bureau Financieel Toezicht arba Belastingdienst.

Ką Jums reiškia Wwft taikymas?

Jei Jums taikomas Wwft, turite kelias nuolatines pareigas:

  • įvertinti savo organizacijos riziką ir nustatyti politiką
  • atlikti kiekvieno naujo kliento patikrą, žr. Kas yra KYC?
  • nustatyti verslo klientų UBO
  • esant didelei rizikai atlikti papildomą patikrą, pavyzdžiui, PEP atveju
  • pranešti apie neįprastas operacijas FIU-Nederland
  • saugoti duomenis penkerius metus po santykių pabaigos
  • mokyti darbuotojus

Kliento Wwft patikra

Kartais Wwft patikra vadinamas kitas dalykas: kliento patikrinimas. Tai yra klientų patikra. Nustatote, kas yra klientas, kas už jo slypi ir kokią riziką jis kelia. Esant didesnei rizikai, atliekama sustiprinta klientų patikra.

Tolesni žingsniai

Jums taikomas Wwft? Pradėkite nuo čia.

  1. Nustatykite savo kategoriją ir priežiūros instituciją. Tada žinosite, kokios gairės ir reikalavimai Jums taikomi.
  2. Patikrinkite, ar reikia licencijos ar registracijos. Kai kurioms įstaigoms, pavyzdžiui, bankams ir patikos paslaugų teikėjams, licencija privaloma.
  3. Atlikite rizikos vertinimą. Kokie klientai, produktai ir šalys kelia riziką?
  4. Nustatykite politiką ir procedūras. Aprašykite, kaip atliekate klientų patikrą, kada pranešate ir kas priima sprendimus.
  5. Paskirkite atsakingą asmenį. Kažkas turi prižiūrėti, kaip laikomasi reikalavimų. Daugiau skaitykite straipsnyje Kas yra atitiktis?.
  6. Sutvarkykite bylas ir apmokykite darbuotojus. Priežiūros institucija nori galėti suprasti Jūsų vertinimus.

Atsižvelkite ir į AMLR, kuris taikomas nuo 2027 m. liepos 10 d. Šis reglamentas perkelia taisykles į Europos lygmenį ir kai kuriose srityse išplečia įpareigotų subjektų sąrašą. Žr. AMLR 2027.

Įdiegti patiems ar perduoti kitiems

Mažos organizacijos Wwft reikalavimus dažnai įgyvendina pačios, turėdamos paprastą politiką ir nusistovėjusią darbo tvarką. Kai klientų daugėja arba struktūros tampa sudėtingesnės, klientų patikra greitai atima daug laiko. Tuomet vykdymą galite perduoti kitam paslaugų teikėjui. Jūs išliekate atsakingi už politiką ir sprendimą priimti klientą.

Dažnai užduodami klausimai

Kaip sužinoti, ar man taikomas Wwft?

Patikrinkite, ar Jūsų veikla atitinka vieną iš Wwft 1a straipsnyje nurodytų kategorijų. Jei abejojate, peržiūrėkite savo sektoriaus priežiūros institucijos svetainę arba kreipkitės teisinės konsultacijos.

Ar Wwft taikomas savarankiškai dirbančiam asmeniui?

Gali būti taikomas. Wwft vertina, ką darote profesionaliai ar verslo tikslais, o ne Jūsų teisinę formą ar dydį. Pavyzdžiui, savarankiškai dirbantis mokesčių konsultantas ar nekilnojamojo turto agentas įstatymo taikymo sričiai priklauso.

Bankas prašo UBO duomenų. Ar tai reiškia, kad man taikomas Wwft?

Ne, ne dėl šios priežasties. Wwft taikomas Jūsų bankui, todėl jis privalo Jus patikrinti kaip klientą. Dėl to bankas ir prašo informacijos apie Jus ir Jūsų UBO. Ar Wwft taikomas Jūsų organizacijai, priklauso nuo Jūsų pačių veiklos.

Kuo Wwft patikra skiriasi nuo klientų patikros?

Wwft patikra nustatote, ar įstatymas Jums taikomas. Klientų patikrą atliekate vėliau su kiekvienu klientu: nustatote ir patvirtinate tapatybę, nustatote UBO ir įvertinate riziką.

Ar Wwft advokatams taikomas visada?

Ne. Advokatams ir notarams Wwft taikomas vykdant tam tikrą veiklą, pavyzdžiui, dalyvaujant perkant ar parduodant nekilnojamąjį turtą ar įmones, valdant pinigus arba steigiant juridinius asmenis.

Abejojate dėl savo padėties pagal Wwft?

Mūsų konsultantai padės nustatyti, ko Wwft reikalauja iš Jūsų organizacijos ir kaip praktiškai įdiegti politiką bei klientų patikrą. Sprendimus priimate Jūs.

Peržiūrėkite konsultacijas

Šaltiniai

Atgal į žinių bazę