AMLR yra Europos kovos su pinigų plovimu reglamentas, Reglamentas (ES) 2024/1624. Jis taikomas nuo 2027 m. liepos 10 d. ir tiesiogiai galioja visose valstybėse narėse. Jūsų KYC procesui tai reiškia, kad klientų patikros, UBO tyrimo ir sustiprintos patikros taisyklės bus išdėstytos viename Europos teisės akte ir visoje ES taps vienodesnės. Didelė dalis dabartinių Nyderlandų Wwft taisyklių pereis į šį reglamentą. Jei pradėsite ruoštis dabar, perėjimas bus nedidelis žingsnis.
AMLR paliečia kiekvieną organizaciją, kuriai šiuo metu taikomas Wwft. Jei norite prisiminti pagrindus, pirmiausia perskaitykite straipsnius Kas yra KYC? ir Kas yra Wwft?
Kas yra AMLR?
AMLR yra Europos kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu teisės aktų paketo dalis. Paketą sudaro trys dalys:
- AMLR, kuriame nustatytos taisyklės įstaigoms, pavyzdžiui, dėl klientų patikros
- nauja direktyva, kurioje nustatytos taisyklės, kurias valstybės narės įgyvendina pačios, pavyzdžiui, dėl UBO registrų, priežiūros ir FIU
- AMLA, naujosios Europos priežiūros institucijos, įsteigimas
Iki šiol ES daugiausia rėmėsi direktyvomis. Kiekviena valstybė narė jas perkėlė į savo teisę, Nyderlanduose į Wwft. Todėl taisyklės skirtingose šalyse skyrėsi. Reglamento perkelti nereikia. Jis taikomas tiesiogiai, tuo pačiu tekstu, visose valstybėse narėse.
Kas keičiasi Jūsų KYC procese?
KYC esmė išlieka ta pati. Nustatote ir patvirtinate kliento tapatybę, nustatote UBO, suprantate santykių tikslą, atliekate PEP ir sankcijų patikrą bei nuolat stebite. Keičiasi tai, kaip taisyklės yra išdėstytos:
- Daugiau detalių. AMLR tiksliau apibrėžia, kokius duomenis turite užfiksuoti ir kaip juos patikrinti.
- Vienodos taisyklės visoje ES. Keliose valstybėse narėse veikiančios įstaigos vadovausis vienu taisyklių rinkiniu.
- UBO tyrimas. Tikrojo naudos gavėjo nustatymo taisyklės suvienodinamos visoje ES. Daugiau skaitykite straipsnyje Kas yra UBO?
- Sustiprinta patikra. Didesnės rizikos klientams, pavyzdžiui, PEP ir su didelės rizikos šalimis susijusiems klientams, taikomos taisyklės taip pat įtrauktos į reglamentą. Žr. Sustiprinta klientų patikra.
- Išsamesnės taisyklės. Daug detalių dar rengiama techniniuose standartuose ir gairėse. Jos bus paskelbtos artėjant 2027 metams.
Kadangi dar ne visos detalės žinomos, verta toliau sekti AMLA ir Europos Komisijos skelbiamą informaciją.
AMLA vaidmuo
AMLA yra naujoji Europos kovos su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu institucija. Ji įsikūrusi Frankfurte. AMLA turi tris pagrindines užduotis:
- suvienodinti ir koordinuoti priežiūrą valstybėse narėse
- rengti išsamesnes taisykles ir gaires
- tiesiogiai prižiūrėti ribotą skaičių didelių tarpvalstybinių finansų įstaigų
Daugumai organizacijų pagrindinė kontaktinė institucija išlieka nacionalinė priežiūros institucija. Nyderlanduose tai, be kita ko, DNB, AFM, Bureau Financieel Toezicht ir Kansspelautoriteit (lošimų priežiūros institucija). Pranešimai apie neįprastas operacijas ir toliau teikiami FIU-Nederland.
Ką galite parengti jau dabar?
Laukti 2027 metų nereikia. Didelę dalį pasiruošimo galite atlikti jau dabar:
- Atotrūkio analizė. Palyginkite savo dabartinę politiką ir procedūras su AMLR. Kur Jums trūksta, o kur jau darote pakankamai?
- Politika ir procedūros. Atnaujinkite savo KYC politiką, rizikos vertinimą ir darbo instrukcijas. Užfiksuokite, kas už ką atsako.
- UBO tyrimas. Patikrinkite, ar kiekvieno verslo kliento UBO nustatėte ir pagrindėte tinkamai, taip pat ir sudėtingų struktūrų atveju.
- Esamos bylos. Sutvarkykite senas bylas. Trūkstami duomenys ar pasenę dokumentai yra rizika jau dabar ir bus rizika ateityje.
- Duomenys ir saugojimo terminai. Peržiūrėkite, kokius duomenis fiksuojate, kiek laiko juos saugote ir kada ištrinate. Suderinkite tai su naujosiomis taisyklėmis ir duomenų apsaugos teise.
- Sistemos ir mokymai. Užtikrinkite, kad Jūsų sistemos galėtų fiksuoti naujus duomenis, o darbuotojai žinotų apie pokyčius.
Pasirengti patiems ar pasitelkti pagalbą
Daugelis organizacijų perėjimui rengiasi pačios, dažnai vadovaujant atitikties funkcijai. Tam reikia naujųjų taisyklių išmanymo ir laiko politikai bei byloms atnaujinti. Jei tokių pajėgumų neturite, atotrūkio analizę arba bylų sutvarkymą galite pavesti specialistams. Tokiu atveju Jūs išliekate atsakingi už politiką ir savo pasirinkimus.