Supaprastinta klientų patikra (nyderl. vereenvoudigd cliëntenonderzoek) yra lengvesnė klientų patikros forma, kurią Nyderlandų Wwft leidžia taikyti, kai dalykiniai santykiai ar operacija dėl savo pobūdžio kelia mažą pinigų plovimo ar teroristų finansavimo riziką. Tuomet priemones pritaikote prie tos mažos rizikos. Darote mažiau arba vėliau, bet niekada nieko.
Angliškai ji vadinama Simplified Due Diligence (SDD). Tai lengviausias iš trijų lygių. Aukščiau yra standartinė ir sustiprinta klientų patikra.
Ką sako Wwft?
Supaprastintą klientų patikrą reglamentuoja Wwft 6 straipsnis. Trumpai:
- Supaprastintą patikrą galite atlikti, kai santykiai ar operacija dėl savo pobūdžio kelia mažą riziką. Tai darydami atsižvelgiate bent į galimai mažesnės rizikos veiksnius, nurodytus ketvirtosios Europos kovos su pinigų plovimu direktyvos II priede.
- Įrodomai surenkate pakankamai duomenų, kad nustatytumėte, jog supaprastinta patikra šiam klientui tinka.
- Šiuos duomenis ir išvadą nuolat atnaujinate.
- Santykius ir operacijas stebite pakankamai, kad galėtumėte pranešti apie neįprastas operacijas.
Iki 2018 m. liepos Wwft nurodė atvejus, kai klientų patikros buvo galima visai neatlikti. Šios išimtys panaikintos. Nuo tada kiekvienu atveju atskirai vertinate, ar rizika maža.
Kada rizika laikoma maža?
Kovos su pinigų plovimu direktyvos II priede pateiktas neišsamus veiksnių, galinčių rodyti mažesnę riziką, sąrašas. Pavyzdžiui:
- Klientas: į biržos sąrašą įtrauktos bendrovės, kurioms taikomi informacijos atskleidimo reikalavimai, užtikrinantys UBO skaidrumą, valdžios institucijos ir valstybės įmonės bei klientai, gyvenantys mažesnės rizikos teritorijose.
- Produktas ar paslauga: gyvybės draudimo polisai su maža įmoka, pensijų draudimo sutartys be išpirkimo galimybės, kurių negalima naudoti kaip užstato, ir produktai su išlaidų limitais ar skaidria nuosavybe.
- Šalis: ES valstybės narės ir trečiosios šalys, turinčios veiksmingas kovos su pinigų plovimu sistemas ir žemą korupcijos lygį.
Tai požymiai, o ne leidimas be sąlygų. Vien įtraukimo į biržos sąrašą nepakanka. De Nederlandsche Bank pabrėžia, kad svarbu, kurioje biržoje bendrovė kotiruojama ir kokia akcijų dalis laisvai parduodama. Riziką taip pat gali padidinti produktas, paslauga ir šalis.
Kada jos taikyti negalima?
Supaprastinta patikra netinka, kai rizika didesnė. Pavyzdžiui:
- kai yra požymių, kad klientas susijęs su pinigų plovimu ar teroristų finansavimu
- kai klientas ar UBO yra PEP
- kai klientas susijęs su didelės rizikos šalimi
- kai operacijos sudėtingos ar neįprastai didelės ir neturi aiškaus tikslo
- kai abejojate kliento pateiktų duomenų teisingumu
Tokiais atvejais atliekate standartinę arba sustiprintą patikrą. Jei pastebite ką nors neįprasto, skaitykite straipsnį Kas yra neįprasta operacija?
Ką vis tiek privalote atlikti?
Supaprastinta nereiškia, kad patikra išnyksta. Jūs ir toliau:
- surenkate pakankamai duomenų mažai rizikai pagrįsti, pavyzdžiui, prekybos registro išrašą ar įrašą viešame registre
- reguliariai iš naujo įvertinate, ar rizika tebėra maža
- stebite santykius ir operacijas, kad galėtumėte atpažinti neįprastas operacijas ir apie jas pranešti
- tikrinate sankcijų sąrašus, nes sankcijų teisės aktai taikomi visa apimtimi
Kurias priemones supaprastinate, nurodote savo politikoje. Europos gairėse ir AMLR pateikiami pavyzdžiai: tapatybę patikrinti vėliau, kliento duomenis atnaujinti rečiau, rinkti mažiau informacijos apie santykių tikslą ir mažiau intensyviai stebėti operacijas.
Savo vertinimo užfiksavimas
Priežiūros institucija nori matyti, kodėl klientą priskyrėte mažos rizikos grupei. Todėl užfiksuokite:
- kokius mažesnės rizikos veiksnius nustatėte ir kokiais šaltiniais rėmėtės
- kurias priemones supaprastinote
- kada rizikos priskyrimą vertinsite iš naujo
Savo politikoje galite iš anksto nustatyti, kokių tipų klientams tai gali būti taikoma. Tokį skirstymą grindžiate rizikos analize. Vėliau kiekvienam klientui atskirai nustatote, ar maža rizika iš tikrųjų yra. Jei rizika vėliau padidėja, pereinate prie griežtesnio lygio.
Kas keičiasi įsigaliojus AMLR?
Nuo 2027 m. liepos 10 d. taikomas Europos kovos su pinigų plovimu reglamentas. AMLR 33 straipsnis reglamentuoja supaprastintas priemones mažos rizikos dalykiniams santykiams ir operacijoms. Reglamente išvardytos leidžiamos priemonės. Pavyzdžiui, kliento ir UBO tapatybę galite patikrinti jau užmezgę santykius, tačiau ne vėliau kaip per 60 dienų. Ir pagal AMLR santykius privalote stebėti pakankamai, kad nustatytumėte neįprastas ar įtartinas operacijas. Jūsų vidaus procedūrose turi būti nurodytos konkrečios priemonės kiekvienam klientų tipui. Daugiau skaitykite straipsnyje AMLR 2027.
Atlikti patiems ar perduoti kitiems
Teisingai suskirstyti klientus pagal riziką reikia patirties. Per lengvas vertinimas kelia riziką priežiūros institucijos akyse, o per griežtas be reikalo užima laiko ir verčia klientus teikti nereikalingus dokumentus. Naudinga savo politikoje konkrečiai, su pavyzdžiais, aprašyti mažos rizikos kriterijus, kad kiekvienas analitikas vertintų vienodai. Daugelis organizacijų tai atlieka pačios. Kitos vykdymą patiki specialistams, o politiką ir sprendimą dėl kliento pasilieka sau.